Требование по банковской гарантии от банках

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Требование по банковской гарантии от банках». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Заказчики принимают гарантии банков, отвечающих требованиям Правительства РФ (требования к размеру собственных средств (капитала) банка уровню кредитного рейтинга). Перечень таких банков формирует и размещает на своем сайте регулятор — Минфин РФ на основании сведений, полученных от Центрального банка Российской Федерации.

Что такое банковская гарантия? Шаг 1 — изучаем вопрос

Статья 368 Гражданского кодекса РФ определяет независимую гарантию как обязательство гаранта уплатить по просьбе принципала бенефициару денежную сумму независимо от действительности обеспечиваемого обязательства. В научной литературе утверждается, что банковская гарантия является инструментом передачи кредитного риска от бенефициара к гаранту, выражающимся в предоставлении принципалу так называемого гарантийного кредита. Таким образом, целями получения банковской гарантии выступают:

• гарантирование надежности участника договора (принципала) посредствам привлечения третьего лица;
• снижение кредитного риска бенефициара;
• максимальная формализация отношений принципала и бенефициара по обеспечиваемому обязательству.

Банковские гарантии выполняют различные функции, в зависимости от которых выделяют несколько их видов:

• тендерная гарантия на обеспечение заявки;
• банковская гарантия на исполнение обязательств по контракту;
• гарантия возврата авансового платежа;
• таможенная гарантия;
• гарантия в пользу налоговых органов;
• другие виды.

Федеральный закон от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее — Закон о контрактной системе) одним из условий участия в тендере на государственный или муниципальный заказ определяет обеспечение заявки банковской гарантией. Такой документ необходим всем юридическим лицам и ИП, желающим стать участниками государственной закупки. К тендерной гарантии для обеспечения заявки предъявляются серьезные требования. В частности, она может быть выдана лишь гарантом, входящим в перечень, составляемый Министерством финансов РФ.

Согласно части 14 статьи 44 Закона о контрактной системе размер указанного вида банковской гарантии должен составлять от 0,5% до 5% от максимальной цены контракта.

Это важно!
Согласно позиции Верховного Суда РФ, высказанной в Определении от 25 августа 2016 года № 301-ЭС16-4469 по делу № А11-352/2015, если оплата работ по договору поставлена в зависимость от предоставления банковской гарантии, подрядчик, не предоставивший ее в установленный срок, лишается права на оплату принятых заказчиком работ до истечения указанного срока[2].

Рассмотрим обзорно специфические особенности отдельных видов банковских гарантий.

• Банковская гарантия для обеспечения заявки на участие в тендере. Один из документов, подтверждающих благонадежность поставщика. Она необходима при подаче заявки, если поставщик не может предоставить денежное обеспечение или заказчик указал банковскую гарантию в виде единственно возможного способа обеспечения заявки. Срок ее действия — не меньше двух месяцев с момента окончания подачи заявок. Предоставление банковской гарантии говорит заказчику о том, что благонадежность участника тендера уже проверена банком. Размер обеспечения составляет от 0,5% до 5% от начальной максимальной цены контракта.
• Банковская гарантия на исполнение обязательств по контракту необходима поставщику (подрядчику, исполнителю), с которым заказчик готов заключить контракт в соответствии с Законом о контрактной системе. Как уже говорилось, такая гарантия должна быть выдана только банком из перечня Минфина России и иметь срок действия, превышающий срок действия контракта не менее чем на месяц.
  Непредоставление банковской гарантии в установленный срок считается уклонением участника закупки от заключения контракта и лишает его права на выполнение государственного заказа. Согласно части 6 статьи 96 Закона о контрактной системе размер банковской гарантии на исполнение обязательств по контракту может составлять от 5% до 30% максимальной цены контракта.
• Гарантия возврата авансового платежа — это банковская гарантия на сумму частичной предоплаты (аванса), внесенного в счет оплаты услуг, работ или товаров в полном соответствии с условиями контракта. Она необходима участнику закупки, получившему предложение на заключение контракта по выполнению государственного или муниципального заказа, предусматривающего авансовые выплаты. Согласно части 6 статьи 96 Закона о контрактной системе, если контракт предполагает аванс, то размер банковской гарантии должен быть не менее размера аванса.

Примерный перечень документов, необходимых для рассмотрения банком вопроса о выдаче банковской гарантии

1. Заявление о предоставлении банковской гарантии (по форме банка);
2. Информация о лице, которому предоставляется банковская гарантия (как правило, в форме анкеты);
3. Копии учредительных документов названного лица, выписка из ЕГРЮЛ, выданная не ранее чем за 30 дней до момента подачи заявления на получении банковской гарантии;
4. Копии документов, подтверждающих полномочия руководителя и иных лиц, уполномоченных на осуществление действий от имени организации;
5. Бухгалтерская отчетность за последние отчетные периоды (как правило, за год) и расшифровки к ней;
6. Проект заключаемого контракта, № закупки;
7. Иные документы на усмотрение банка.

Реестр банковских гарантий

Реестр, размещенный в ЕИС, содержит следующую информацию:

1. Наименование, место нахождения банка, являющегося гарантом, ИНН или в соответствии с законодательством иностранного государства аналог идентификационного номера налогоплательщика.
2. Наименование, место нахождения поставщика (подрядчика, исполнителя), являющегося принципалом, ИНН или в соответствии с законодательством иностранного государства аналог идентификационного номера.
3. Денежная сумма, указанная в банковской гарантии и подлежащая уплате гарантом в случае неисполнения участником закупки в установленных случаях требований Закона о контрактной системе.
4. Срок действия банковской гарантии.
5. Копия банковской гарантии за исключением той, информация о которой подлежит включению в закрытый реестр банковских гарантий в соответствии с частью 8.1 статьи 45.
6. Иная информация и документы, перечень которых установлен Правительством РФ.

Чтобы получить банковскую гарантию, необходимо обратиться в кредитную организацию с соответствующим запросом, заключить с ней соглашение, оплатить услугу и получить документ.

Варианты возникают на этапе выбора конкретной кредитной организации:

• если госкорпорация в документации установила фиксированный перечень банков, документы которых она готова принять, то следует подробно изучить этот список и выбрать кредитную организацию из числа указанных в нем;
• если у заказчика такой список отсутствует, то принципал вправе обратиться к перечню, в который входят банки, уполномоченные работать с участниками закупки;
• оформляют обеспечение и на сайтах торговых площадок.

После того как выберете кредитную организацию, запросите у нее проект независимой гарантии. Направьте его заказчику на согласование. Законом прямо не предусмотрена обязанность сторон согласовывать форму обеспечения, но рекомендуется пройти эту процедуру, чтобы избежать проблем при дальнейшем оформлении документации.

Срок банковской гарантии по 44-ФЗ

В ходе определения поставщика участник имеет право предоставить банковскую гарантию в 3 случаях:

1. Когда она предоставляется в качестве обеспечения заявки, период ее действия должен составлять не менее чем два месяца от даты окончания срока подачи заявок.
2. При подписании контракта она представляется в качестве обеспечения исполнения контракта. В этом случае срок действия банковской гарантии должен превышать минимум на один месяц период исполнения обязательств, которые обеспечиваете такой банковской гарантией, в т.ч. если этот срок изменяется в рамках ст. 95 44-ФЗ.
3. Когда банковская гарантия обеспечивает гарантийные обязательства, ее срок должен превышать срок исполнения таких обязательств не менее чем на один месяц. Это указал минфин в письме № 24-03-07/63253 от 19.08.2019.

Таким образом, срок предоставления банковской гарантии по 44-ФЗ в качестве обеспечения заявки, в качестве обеспечения исполнения контракта и обеспечения гарантийных обязательств отличается. Это необходимо иметь ввиду, когда будете обращаться в банк или иные кредитные организации для получения банковской гарантии.

Начало срока действия банковской гарантии

Гарантию необходимо получить до подписания контракта и, обычно, датой начала её действия является день выпуска.

Совет: бывают нестандартные ситуации, к которым стоит отнестись очень внимательно. Чаще всего это происходит у недобросовестных банков, в тексте документа указывают обстоятельства, при которых вступает в силу БГ. Например, бенефициар должен письменно подтвердить получение документа от гаранта, и только после получения этого письма банком начинается действие гарантии. Но если его не будет, то в случае каких-либо проблем заказчик не будет иметь право на возмещение понесенного ущерба, т.к. его БГ так и не начала действовать.

Но если работы по контракту начинаются позже, например, сезонные работы, закупку по которым заказчик проводит заблаговременно, срок действия гарантии вступает в силу с какой-то определённой даты, а не с даты выпуска гарантии.

Поэтому перед оформлением гарантии важно точно знать с какого дня она начнёт действовать (с даты выпуска или позже, когда начнутся работы по контракту). Эту информацию можно найти в контракте или аукционной документации.

Что делать при нарушении срока банковской гарантии?

Если срок действия банковской гарантии нарушен, восстановить его с помощью суда не выйдет. Это прямо указано в законе. В данном случае действует пресекательное условие.

Однако договор между банком и принципалом допускает и такие ситуации, при которых период функционирования для сделки изменяется. Это вполне допустимо, если такое условие устраивает все три стороны обязательства:

• гаранта – банка, который обеспечивает исполнение должником его обязанностей;
• принципала – лицо, за которое поручилась кредитная организация;
• бенефициара – лицо, которое получает платеж.

Таким образом, если срок нарушен, то вариантов реагирования для участников соглашения может быть только два:

1. Продление – если такая возможность прямо закреплена условиями сделки;
2. Прекращение обязательства – если в договоре ничего на этот счёт не сказано.

Банки отказывают в банковской гарантии

Основные причины отказа банков по заявкам на БГ:

• Компания не проходит по фин. показателям;
• У компании маленький срок существования или отсутствует опыт исполненных контрактов;
• Негативная кредитная история компании, в том числе ее руководителя и учредителя;
• Действующие судебные разбирательства или исполнительные производства.

  Если возникла ситуация, когда ни один банк не готов предоставить банковскую гарантию, а заключать контракт необходимо, можно внести ОИК собственными средствами. Затем (возможно по итогам следующего отчетного периода, когда показатели деятельности улучшатся) снова подать заявку в банк и при получении положительного решения, произвести замену внесенного обеспечения на банковскую гарантию.

Повторное требование бенефициара после получения отказа гаранта

В первую очередь необходимо учитывать, что повторное требование после получения отказа и устранения замечаний гаранта должно быть направлено в пределах срока действия гарантии. В противном случае гарант может отказать в его удовлетворении (постановление АС Московского округа от 02.06.2015 по делу № А40-67070/14).

Правда в случае, если направление повторного требования бенефициаром за пределами срока действия гарантии было вызвано недобросовестными действиями самого гаранта по затягиванию направления бенефициару отказа на первое требование, повторный отказ гаранта в выплате по причине истечения срока действия гарантии не может признаваться правомерным.

Интересный вопрос связан с повторным представлением бенефициаром гаранту документов, направленных ранее с первичным требованием, после устранения обстоятельств, послуживших основанием для отказа гаранта. В судебной практике сформирована позиция, согласно которой отказ по первому требованию бенефициара не лишает силы приложенные к нему документы, а бенефициар вправе рассчитывать на то, что гарант рассмотрит ранее представленные документы в совокупности с дополнительно представленными документами (сведениями) (постановление АС Московского округа от 12.01.2017 по делу № А40-25104/2016). Важно, что в приведенном деле суд округа указал на то, что «исправленное требование не является ни новым, ни повторным, так как представляется с учетом замечаний гаранта».

Процедура оформления банковской гарантии

Чтобы не затягивать процесс, необходимо заранее изучить требования к оформлению банковской гарантии, условия ее получения для обеспечения контракта и в других целях. Это поможет избежать вероятных проблем между принципалом и бенефициаром, особенно в условиях дефицита времени.

Алгоритм действий в рамках договора банковской гарантии:

1. Компания А (продавец) выступает с предложением о заключении договора на поставку товара с компанией В (покупателем).
2. Компания В (покупатель) требует от компании А (продавца) предоставления гарантий, что товар доставят в установленный срок и в хорошем качестве.
3. Компания А обращается с просьбой выступить третьим лицом в сделке к банку-гаранту С.
4. Гарант С в целях проверки законности сделки анализирует финансовую состоятельность компании А, изучает юридические аспекты ее деятельности.
5. После благополучно завершенной проверки банком-гарантом С оформляется гарантия для компании В. Согласно законодательным требованиям к банковской гарантии, в ней указывают процент от суммы заключенного договора, который гарант заранее обязуется выплатить, когда компанией А будут нарушены условия договора.
6. Как только происходит нарушение условий контракта продавцом А, покупатель В предъявляет требования к банку С по банковской гарантии о выплате неустойки в рамках оформленного гарантийного договора. К своему требованию компания В должна приложить доказательства нарушений.
7. Покупатель В получает от гаранта С оговоренную в документе сумму.
8. Израсходованные средства гарант С взыскивает с продавца А. Если последний не в состоянии погасить сумму возникшей задолженности целиком, он может в индивидуальном порядке заключить с банком кредитный договор.

Срочно или в штатном режиме можно получить банковскую гарантию в одной из следующих форм:

• Классическую – бенефициар чаще запрашивает именно такую, если договор заключается на сумму, превышающую 20 миллионов рублей (это набор стандартных предложений от гаранта, которые должны соблюдаться принципалом).
• Ускоренную – данная гарантия, предназначенная для небольших сделок, оформляется за 5 дней. Доступна микрофинансовым компаниям и компаниям-брокерам.
• Электронную – можно получить только для сделок, сумма которых 1 000 000–5 000 000 рублей. Такую гарантию оформляют через интернет после подтверждения электронной цифровой подписью.

Выбор конкретной формы зависит от того, какие бенефициар предъявляет требования по банковской гарантии для обеспечения заявки на участие в закупках, а также от обстоятельств сделки.

Тип сделки влияет на то, в какой последовательности должен действовать принципал. Стандартным типом считается такой, когда первым делом принципал старается заручиться поддержкой гаранта, а уже после этого заявляется на участие в госзакупке или заключает контракт с бенефициаром. Его и рассмотрим.

1. Оценка положения дел в собственной компании.

   Прежде чем обращаться за банковской гарантией, нужно объективно посмотреть на свой бизнес, оценить его сильные позиции и болевые точки. Как показывает практика, на российском рынке для успешного заключения договора банковской гарантии, принципалу нужно соответствовать требованиям:

   • наличие опыта работы в своем секторе экономики от 6 месяцев;
   • наличие ресурсов, достаточных для выполнения обязательств по договору;
   • отсутствие продолжительных периодов убытков в отчетности (сезонные спады в определенных сферах допустимы);
   • отсутствие просроченных задолженностей (часть банков отказывает в выдаче гарантий компаниям, у которых есть действующие кредиты).
2. Процесс выбора гаранта:
   • если банк-гарант включен в перечень Министерства финансов, это хорошо для принципала: гарантию в таком случае вносят в соответствующий реестр, и она будет принята всеми бенефициарами;
   • гарант по рекомендации самого заказчика – тоже неплохой вариант (если нет серьезных оснований отказаться от него): он повышает доверие к принципалу;
   • наличие расчетного счета в банке-гаранте повышает вероятность более быстрого одобрения заявки на гарантию;
   • более надежным считается сотрудничество с тем местным банком или территориальным представительством федерального банка, который хорошо знаком принципалу, хотя если оформляется электронная гарантия, это уже не столь важно.

   Образец требования к банковской гарантии по 44-ФЗ в 2019 году

   Бывают случаи, когда к документации заказчики прилагают свой макет типовой формы гарантии по 44-ФЗ. Как правило, заполнение такой формы не носит обязательного характера, и большинство организаций принимают поправки, предлагаемые банками.

   Но можно встретить и решительно настроенных государственных заказчиков, которые требуют использования только той формы, которая разработана ими. На первый взгляд, никаких проблем – все стороны контракта применяют предлагаемую форму. На практике такая ситуация осложняется некоторыми нюансами: в каждом банке гарантии выпускаются по своим формам, которые разрабатываются штатными юристами. И некоторые организации ни при каких обстоятельствах не соглашаются согласовывать форму заказчика.

   Кроме того, даже если банки и идут на использование чужой формы гарантии, то весьма неохотно и с требованием за это дополнительной платы.

   Так что, в случае, если у заказчика есть собственная форма БГ, исполнитель, обращаясь за гарантией в банк, должен поставить его в известность о данном нюансе. Иначе можно впустую потерять время, договариваясь с финансовой организацией, которая не согласится работать с макетом бенефициара.

   Предъявление требования по гарантии

   Учитывая, что гарантии регулируются законодательством страны пребывания банка-гаранта, если в тексте гарантии не указано иное, предъявление требования бенефициаром должно соответствовать правовым нормам, а также условиям гарантии.

   Совершенно естественно, что для получения денежной суммы по гарантии по ней должно быть предъявлено требование.

   Такое требование может предъявить лицо, поименованное в гарантии бенефициаром. Чаще всего бенефициаром является кредитор/деловой партнер принципала гарантии, хотя, в зависимости от специфики сделки, бенефициаром может быть и иное лицо. В случае предъявления требования лицом, отличным от бенефициара, банк-гарант должен отказаться от удовлетворения требования. Однако не следует забывать об Информационном письме Высшего Арбитражного Суда РФ от 15.01.1998 N 72, согласно которому «отсутствие в банковской гарантии указания бенефициара, которому она выдана, не является основанием для признания ее недействительной в силу того, что из ст. 368 ГК РФ не следует, что банковская гарантия должна содержать наименование конкретного бенефициара. При отсутствии такого указания обязательство по гарантии должно исполняться в пользу кредитора (бенефициара), предъявившего гаранту подлинник банковской гарантии».

   Ниже приведен перечень документов, которые запрашиваются банками для выдачи гарантии. Данный перечень не претендует на звание исчерпывающего, т.к. у каждого банка он может быть своим, в зависимости от установленных требований. И так, какие же документы запрашиваются чаще всего? Это:

   1. заявление по форме банка о предоставлении банковской гарантии;

   2. сведения о компании (лице), которой выдается БГ (анкетные данные);

   3. копии уставных, учредительных, идентифицирующих документов (ИНН, ОГРН) компании (лица), которой выдается БГ;

   4. выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), полученная не ранее чем за 30 дней до даты подачи заявления о предоставлении гарантии;

   5. копии документов, подтверждающих полномочия руководителя компании, которой выдается БГ (протокол об избрании директора и приказ о вступлении в должность);

   6. копии документов о подтверждении полномочий иных лиц, осуществляющих действия от имени компании (лица), которой выдается БГ;

   7. бухгалтерская отчетность

   • для организаций, применяющих общую систему налогообложения (бухгалтерский баланс — форма №1; отчет о финансовых результатах — форма №2);
   • для организаций (ИП), применяющих упрощенную систему налогообложения (налоговая декларация по УСН за последний завершенный год, выписка из книги учета доходов и расходов);
   • для ИП, применяющих общую систему налогообложения (налоговая декларация 3-НДФЛ).

   Выплата денежных средств по банковской гарантии

   При наступлении гарантийного случая, выплата банковской гарантии осуществляется только после того, как заказчик обратится в финансовую организацию, которая выдавала гарантию исполнителю, с просьбой о компенсации. Такое требование заказчик должен предоставить в финансовую организацию в письменном виде, с пакетом документации, которые были прописаны в условиях.

   Кроме этого, в письменном заявлении обязательно указывается, каким образом исполнитель нарушил взятые на себя обязательства. При этом все вышесказанные действия заказчик должен выполнить до окончания действия документа.

   После этого банк начнет рассмотрение данных требований, а также документации, которая была прикреплена к заявлению, согласно требованиям соглашения. Рассмотрение требования заказчика осуществляются банком в достаточно короткий срок. При рассмотрении требований заказчика, банк уделяет повышенное внимание соответствию положений, предъявленных для выплаты банка по банковской гарантии с условиями документа.

   А что касается отношений между бенефициаром и принципалом, а также причин возникновения сложной ситуации между сторонами, то это подлежит второстепенному рассмотрению.

   Отличия гарантии от других видов обеспечений

   Существует несколько способов обеспечения обязательств, которые отличаются от банковских обеспечений и имеют ряд особенностей.

   Один из них – независимая гарантия. Такая правовая конструкция существует в гражданском законодательстве РФ с 2015 года. В отличие от банковского обеспечения, независимую гарантию может выдать любая коммерческая организация. Порядок ее выдачи регулирует ст. 368 ГК РФ. Разница еще и в том, что данную конструкцию можно применить в случае, когда обязательство гаранта заключается не в финансовом обеспечении, а в передаче ценных бумаг или вещей, наделенных родовыми признаками. Условия предоставления независимой гарантии более гибкие.

   Поручительство также предполагает привлечение третьего лица, которое определенным способом влияет на взаимоотношения сторон. Однако в этом случае поручитель по обязательствам должника перед кредитором несет солидарную ответственность. Гарант такой ответственности не имеет.

   Реестр независимых гарантий

   Реестр независимых гарантий включает в себя информацию о выданных НГ и размещается на сайте Единой информационной системы (ЕИС). В открытой части содержится информация о гарантиях, выданных до 30.06.2018 года. А с 01.07.2018 года сведения о НГ не размещаются на официальном сайте ЕИС. Доступ к закрытому реестру есть только у заказчиков, банков и уполномоченных организаций, которые добавляют информацию через личный кабинет пользователя.

   Примечание: Информацию о банковских гарантиях, выданных до 1 июля 2018 года, может посмотреть в ЕИС любой пользователь, даже не зарегистрированный в системе.

   Для этого нужно:

   1. Зайти на сайт ЕИС.
   2. Перейти во вкладку «Все разделы»:
   
   

   Похожие записи:

   • Основания для предоставления вычета ребенок инвалид в 2023 году единственному родителю
   • Долгосрочные инвестиции и капитальные вложения это одно и тоже
   • Наследование акций: порядок, особенности, налог